企业税务筹划方法解析，这些您了解吗？

1.软件企业税收筹划的成本比较高，尽管企业依靠合理节税可以实现有效的税收筹划，但是企业在税收筹划中需要设置必要的部门或机构来进行此项工作，在这个程序中依旧会加大运营成本，尤其是依靠税务机构进行筹划，企业往往需要花费比较高的咨询费用，在这种程度上来讲，合理节税效率比较低，难以实现降低纳税负担的作用。

2.由于受制于部分软件企业自身管理水平，部分软件开发企业在投资时过于关注眼前利益，忽略了对企业长期发展利益的重视，在经营过程中，管理者不注重经营方式，不加筹划和研究，不重视对纳税的合理规避，这些都会在一定程度上导致软件企业纳税负担过重，影响企业的未来长期发展，约束盈利能力的提升。

软件行业税收优惠及税收筹划思路分析，依法诚信纳税是每个纳税人的义务和觉悟，企业节税方式有很多，然而合理申报纳税，才是企业节税、省税的最佳选择。今天在这里就为大家推荐一个合理合法的税收洼地政策，只要将企业注册在有优惠政策的税收洼地（注册式，不用实地办公），有两种方式：

A：有限公司(一般纳税人）：增值税根据地方财政所得部分的50%-80%予以财政扶持奖励；企业所得税按照地方财政所得部分的50%80%予以财政扶持奖励特大企业事一议最高可获奖励90%。

B:个人独资企业或者合伙企业(一般纳税人）：这种方式是对于缺乏或无法取得进项的企业，可以注册成个人独资企业或合伙企业对所得税进行核定征收，所得税税率可降低至2%，其增值税还有返还奖励，通过纳税筹划解决企业成本、个人所得税、分红等问题。

税收筹划节税1：模拟评税试一试：税务机关实行纳税评估，企业应该按税务机关的评税方法自行评估，以便及时发现问题，做好应对准备。下面以增值税为例说明。

税务机关对增值税从四个方面进行评估。

税负率：将税负率与预警值对比。

增加值税负率：用（工资+利润+折旧+税金）*增值税税率，将得到的结果与企业实际应缴纳的增值税对比，以发现是否少缴增值税。

进项控制额：企业进项最大抵扣额=（销售成本+存货本年增加+应付本年减少）*主要进货的税率+运费*7%，如果企业抵扣大于上述值，暗示可能进项有问题。

投入产出率：用投入原料除以材料消耗定额，测算处可以生产的成品，对算出企业收入，并与报表对比。

企业运用以上指标分析，如果发现异常，就应及时分析原因。

税收筹划节税2：存款少可迟缴税：企业申报以后就应该及时缴税，但如果由于存款少可以申请迟缴。存款少到什么情况可以迟缴税？可动用的银行存款不足以支付当期工资，或者支付工资以后不足以支付应交税金。

注意可动用的银行存款不包括企业不能支付的公积金存款，国家指定用途的存款，各项专用存款。

当期工资是企业根据工资制度计算出的应付工资。

如果出现以上情况，企业应及时申请，办理延期缴纳税款的手续。

税收筹划节税3：没有生意也申报：企业纳税申报是一项义务，不论企业是否有税要交。企业可能因为各种原因没有税款要缴纳，例如企业处于筹建期间；企业处于免税期间；企业处于清算期间；清算还没有结束；企业由于经营不理想，没有纳税收入或者收益。这些情况下，企业可能没有税款要缴纳，但都要按时纳税申报，没有应纳税税款的申报就是所谓的零申报。零申报只是一个简单的程序。一项简单的手续，如果不办理，税务机关可以每次处以罚款2000元。

企业税务筹划方法我们就说这么多，如果您还有其他想要了解的，请致电咨询我们钇财税顾问。多谢阅览！

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